差旅费报销.doc

差旅费报销规定为完善公司管理,加强财务监督与控制,结合公司实际情况,特制定本规定。第一条、适用范围和使用原则本规定适用对象为公司本部全体员工(销售业务人员适用《销售管理办法》)。“出差”指因公到**市以外地区处理公司事务。出差标准分二级:副总、总监(含)以上;其他员工。公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务,尽量不安排出差,禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动;在时间允许的情况下,能坐火车的就不安排乘飞机,能乘坐一般列车,就不安排特快或动车组;同等住宿条件下,住宿费应就低不就高,能多人同住的应安排标准间、多人间;每笔差旅费的使用必须有明确的目的;出差完成后必须向上级主管汇报工作成果,上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。第二条、出差申请凡出差人员出差前必须详细填写“出差申请单”,经审批通过后方能出行。一、出差审批流程:公司副总经理、总监出差,需报总经理审批;其他员工,需报本部门部长、主管副总审批。出差人员凭申请单可以到财务资产部门借支相应得钱款。注意事项:出差申请单上需注明出差地点、出差事由、出差期限,并需注明是否带司机。出差确实需要带车的,须报总经理批准,由车辆管理部门安排。几人同时出差时,可以每人单独填写“出差申请单”,也可以由一人填写“出差申请单”,并注明随行人员。二、出差申请单更改:出差人员因特殊原因,中途需变更出差路线或延长出差时间,要事前请示主管领导同意并在出差返回后五个工作日内,填写“出差变更申请单”,写明实际出差日期及实际出差路线,提交部门部长、分管副总审批。“出差变更申请单”需随原“出差申请单”一起贴入“费用报销单”报销。第三条、报销程序一、出差人员必须在出差结束后5个工作日或一周内,到财务资产部办理审核报销手续。二、报销差旅费程序(一)、出差人员填写“差旅费报销单”,单上需注明分类项目金额及报销单据数量,将差旅费单据和出差申请单粘贴在报销单中,并在报销单上签名。(二)、部门负责人审核无误后,在“差旅费报销单”上签字确认。(三)、出差人员按差旅费报销流程审批通过后,交财务资产部报销费用。第四条、报销标准一、日常性出差公司各部门人员日常性出差,其差旅费开支由往返路费、交通费、住宿费、伙食费构成。出差过程中发生的其他费用(如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等)不属差旅费报销范畴,需另行办理报销手续。差旅费报销时要求提供各报销项目对应的正式发票,各项费用分开列明,超标及超范围费用不予报销。各项目标准如下:(一)、往返路费:往返路费包括**市至出差目的地的飞机票、火车票、船票、长途客车票以及上述票据的附加费用,按所到达地区现行票价实报实销。:副总、总监(含)以上人员可乘坐飞机经济舱,火车卧铺,轮船二等舱。其他员工出差乘火车。乘坐火车,从晚上8时至次日晨7时之间在车上过夜的,或连续乘车时间超过10小时的,可购卧铺和软座票。“特殊情况”下可乘飞机,但要在出差申请单中特别注明,并由部门负责人及主管副总审批。“特殊情况”是指:①**至目的地无直达列车,或虽有直达列车,但超过12小时车程;②处理紧急公务;③与副总、总监(含)以上人员一同出差;④飞机票与火车票同等价值。:机票附加费用:机场巴士(的士)费用、机场建设费、改(退)票费、