出纳工作内容.docx

出纳每天工作内容一、办理银行存款和现金领龋二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行账和现金账, 并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。1、员工出差分借支和不可借支, 若需要借支就必须填写借支单, 然后交总经理审批签名, 交由财务审核, 确认无误后, 由出纳发款。2、员工出差回来后, 据实填写支付证明单, 并在单后面贴上收据或发票, 先交由证明人签名, 然后给总经理签名, 进行实报实销, 再经会计审核后, 由出纳给予报销。五、员工工资的发放。A 现金收付 1、现金收付的, 要当面点清金额, 并注意票面的真伪。若收到假- 币予以没收,由责任人负责。 2 、现金一经付清,应在原单据上加盖" 现金付讫章". 多付或少付金额, 由责任人负责。3、把每日收到的现金送到银行, 不得" 坐支".4、每日做好日常的现金盘存工作, 做到账实相符。做好现金结报单, 防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 5 、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。 6 、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。 B 银行账处理 1 、登记银行日记账时先分清账户, 避免张冠李戴。开汇兑手续。2、每日结出各账户存款余额, 以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。每日下班之前填制结报单。 3 、保管好各种空白支票, 不得随意乱放。 4 、公司账务章平时由出纳保管。 C 报销审核 1 、在支付证明单上经办人是否签字, 证明人是否签字。若无, 应补。2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有,问明原因或不予报销。 3 、正规发票是否与收据混贴,若有,应分开贴( 原则上除印有财政监制章的财政票据外,其余收据不得报销,也不得税前扣除,钟书补充)。4 、支付证明单上填写的项目是否超过 3 项。若超过,应重填。 5 、大、小金额是否相符。若不相符,应更正重填。 6 、报销内容是否属合理的报销。若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。 7 、支付证明单上是否有总经理签字。若无,不予报销出纳员,很关键; 静头脑,清杂念。业务忙,莫慌乱; 情绪好,态度谦。取现金,当面点; 高警惕, 出安全。收现金, 点两遍; 辨真假, 免赔款。支现金, 先审单; 内容全, 要会签。收单据,要规范; 不合规,担风险。账外账,甭保管; 违法纪,又罚款。长短款,不用乱; 平下心, 细查点。借贷方, 要分清; 清单据, 查现款。月凭证, 要规整; 张数明, 金额清。库现金, 勤查点; 不压库,不挪欠。现金账,要记全; 账款符,心坦然。【扩展阅读篇】工作总结格式一般分为:标题、主送机关、正文、署名四部分。(1) 标题。一般是根据工作总结的中心内容、目的要求、总结方向来定。同一事物因工作总结的方向——侧重点不同其标题也就不同。工作总结标题有单标题, 也有双标题。字迹要醒目。单标题就是只有一个题目,如《我省干部选任制度改革的一次成功尝试》。一般说,工作总结的标题由工作总结的单位名称、工作总结的时间、工作总结的内容或种类三部分组成。如“×× 市化工厂 1995 年度生产工作总结”“×× 市×× 研究所 1995 年度工作总结”也可以省略其中一部分,如:“三季度工作总结”, 省略了单位名称。***的《关于打退第二次***高潮的总结》,其标题不仅省略了总结的单位名称,也省略了时限。双标题就是分正副标题。正标题往往是揭示主题——即所需工作总结提炼的东西, 副标题往往指明工作总结的内容、单位、时间等。例如:辛勤拼搏结硕果——×× 县氮肥厂一九九五年工作总结——(2) 前言。即写在前面的话,工作总结起始的段落。其作用在于用简炼的文字概括交代工作总结的问题; 或者说明所要总结的问题、时间、地点、背景、事情的大致经过; 或者将工作总结的中心内容:主要经验、成绩与效果等作概括的提示; 或者将工作的过程、基本情况、突出的成绩作简洁的介绍。其目的在于让读者对工作总结的全貌有一个概括的了解、为阅读、理解全篇打下基础。(3) 正文。正文是工作总结的主体,一篇工作总结是否抓住了事情的本质,实事求是地反映出了成绩与问题,科学地总结出了经验与教训,文章是否中心突出,重点明确、阐述透彻、逻辑性强、使人信, 全赖于主体部分的写作水平与质量。因此, 一定要花大力气把立体部分的材料安排好、写好。正文的基本内容是做法和体会、成绩和缺点、经验和教训。 1) 成绩和经验这是工作总结的目的, 是正文的关键部分, 这部分材料如何安排很重要, 一般写法有二。一是写出做法,成绩之后再写经验。即表述成绩、做法之后从分析成功的原因、主客观条件中得出经验教益。二是写做法、成绩的同时写出经验,“寓经验于做法之中”。也有在做法, 成绩之后用“心得体会”