电广传媒－经营管理目标考核方案.ppt

经营管理目标考核方案
（咨询成果文件编号：042）
2003年9月
企业管理与人力资源管理咨询项目
绝密文件严禁外传
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***认为对责任中心进行经营管理目标考核的对象是责任中心的主要责任人。
责任中心
类别
本次考核涉及的范围
考核对象
分公司
经营中心
广告分公司
节目分公司
网络分公司
分公司总经理
分公司副总经理
分公司财务总监
分公司助理总经理
子公司
经营中心
湖南国际影视会展中心
北京韵洪广告有限公司
北京远景东方影视传播有限公司
深圳标准调查有限公司
上海锡泉实业有限公司
子公司总经理（董事长、总裁）
子公司副总经理
子公司财务总监
子公司助理总经理
总部
职能部门
管理中心
总部所有职能部门
部门总经理
部门副总经理
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为保证经营管理目标考核结果的客观公正性，由公司的考核委员会统一对各责任中心实施经营管理目标考核
考核委员会是非常设机构
考核委员会成员构成
总部高管人员
职能部门总经理
分公司总经理
子公司总经理（或者董事长）
考核委员会职责
审议经营管理目标考核制度流程方案
审议年度经营目标
执行考核
考核委员会成员回避制度
考核委员会成员不参与对所属责任中心的考核
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根据电广传媒的现状特点，考核周期分为半年考核和年度考核
半年考核
半年考核是对各责任中心上半年经营管理业绩进行考核
考核时间为上半财年结束之后1个月之内，即7月1日－7月31日
年度考核
年度考核是对各责任中心全年经营管理业绩进行考核
考核时间为上财年结束之后1个月之内，即1月1日－1月31日
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建立科学合理的经营管理目标考核流程是保证经营管理目标考核顺利推进的关键
责任中心
人力资源部
公司领导
开始
审批
组织制定绩效考核办法和考核标准
结束
审批
根据《年度经营计划和预算》提出考核目标
提供财务报表，
经营分析报告
等考核信息
对考核信息组织内部审计
组织提供其他详细的考核信息
审批
N
审议
Y
兑现奖惩结果
审议
N
Y
考核委员会
企业管理部
审计监察部
执行考核
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根据电广传媒的实际情况，在执行考核之前，由各责任中心负责人进行年度工作述职
责任中心
开始
提供各类考核信息
考核委员会
企业管理部
审计监察部
阅读考核信息
述职报告
考核打分
合规性
审核
统计考核得分
发放考核表，讲解考核办法
N
Y
结束
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根据电广传媒的现状，我们在建立经营管理目标考核标准时遵循以下原则。
战略目标引导原则
考核指标设定原则
在确定考核指标时，要从电广传媒的整体发展战略出发
综合平衡原则
指标体系能全面考核企业的经营情况
考核指标要在企业长期目标和短期目标之间进行平衡
责任中心差异性原则
由于各责任中心情况各不相同，因此，要根据各责任中心的责任特点和实际现状来确定考核指标和所占权重。
可控相关原则
业绩考核指标是责任中心管理者能够控制的
业绩考核指标的导向与公司整体业绩改善是相关的
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年度经营管理目标考核标准（以广告分公司为例）
考核内容
考核指标
考核内容
考核指标
方面
权重
指标名称
权重
方面
权重
指标名称
权重
财务
60%
主营业务收入
40%
内部管理
10%
综合管理满意度
5%
营业费用率
10%
人均劳动生产率
5％
管理费用率
10%
客户
20%
市场占有率
10%
学****成长
10%
员工满意度
5%
客户满意度
10%
员工人均培训时间
5%
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年度经营管理目标考核标准（以审计监察部为例）
考核内容
考核指标
考核内容
考核指标
方面
权重
指标名称
权重
方面
权重
指标名称
权重
财务
10％
部门管理费用
10％
内部管理
75％
内部审计项目完成率
25％
内部审计报告质量
40％
相关部门满意度
10％
客户
学****成长
15％
部门员工满意度
10％
部门员工人