风险评估报告-范本.doc

风险评估报告-范本
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政事业单位内控风险评估报告风险评估报告
单位领导:
依据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》和单风险评估报告-范本
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政事业单位内控风险评估报告风险评估报告
单位领导:
依据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》和单位《内部
控制实行方法》有关规定,我们组织展开了对单位各部门的风险评
估活动,现将结果报告以下:
一、风险评估活动组织状况
(一)工作体制
本次风险评估活动,是在单位内部控制工作领导小组的领导下,
由财务科详细组织实行的。为达成工作,经单位领导赞同,财务科从
办公室抽调有关工作人员构成行政事业单位内控风险评估报告内
部控制风险评估小组,特意从事此次风险评估活动。
(二)风险评估范围
1、本次风险评估所波及的业务范围分为:单位层面风险和业务
活动层面风险。
①单位层面风险主要包含以下三个方面:组织架构风险:单位内
部机构设置不合理、部门职责不清楚、内部控制管理体制不健全等
状况致使的风险;经济决议风险:单位经济活动决议体制不科学,决议
程序不合理或未履行致使的风险;人力资源风险:单位岗位职责不明
确、要点岗位胜任能力不足等行政事业单位内控风险评估报告致使的
风险。
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②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包含
估算管理风险、进出管理风险、政府采买管理风险、财产管理风险、
合同管理风险以及其余风险。
、本次风险评估所波及的部门范围主责部门:内部控制工作领导小组。
配合部门:财务科、办公室等有关部门。
(三)风险评估的程序和方法
、风险评估程序
本次风险评估活动,风险评估小组先研究拟订了风险评估工作计划,明确风险评估的目标和任务;其次组织召开了由财务部门负责人参加的动员会,对风险评估活动做出了动员和安排,要求财务部门先进行自查,查找风险点,研究整顿举措,向风险评估小组报告自查状况;再次,风险评估领导小组依据财务部门的自查状况,选择要点科室和自查风险点少的项目进行要点检查;最后,依据财务部门自查状况和现场检查的工作稿本和采集到的资料,进行风险剖析,组织编写风险评估报告。
、风险评估方法
本次风险评估活动,采纳了风险清单法、文件审察、实地检查法、流程图法、财务报表剖析法以及小组议论和访谈等方法以辨别风险;采纳了概率剖析法、情形剖析法微风险坐标图法以剖析风险。
(四)采集的资料和凭据等状况
支持本风险评估报告的主要有风险评估工作稿本,有关文件、
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