长成新能股份有限公司公开转让说明书（反馈稿）.pdf

长成新能股份有限公司公开转让说明书(反馈稿) 主办券商新时代证券股份有限公司二〇一六年六月长成新能股份有限公司公开转让说明书 1-1- 1 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。长成新能股份有限公司公开转让说明书 1-1- 2 重大事项提示一、市场需求变动风险近年来,我国经济发展进入“新常态”, GDP增速逐年下降。根据国家统计局公布的数据,2014年、%、%,经济下行压力较大。公司主要产品甲缩醛和二***醇广泛应用于杀虫剂、皮革上光剂、空气清新剂、涂料、燃油添加剂等领域,其景气度与下游行业的景气程度密切相关。若下游行业受到国家政策、宏观经济、终端需求等诸多因素影响出现不利变化,将减少其对公司产品的需求,对公司的经营成果造成不利影响。二、原材料价格波动风险公司产品成本中原材料成本占主营业务成本的比例较高,一旦原材料价格发生变化,将会直接影响公司的产品生产和经营业绩。公司所使用的主要原料甲醇主要从国外进口,其价格波动受国际原油价格波动影响较大,虽然公司建立了对于主要原材料价格的波动风险管理机制,但是,如果原油价格等基本工业原料的价格发生重大变化,有可能对公司的原材料供应价格产生较大影响进而影响公司的盈利水平。三、主要原料供应商过于集中风险 2014年、 2015年,公司前五大原料供应商采购金额分别为 651,819, 元、355,753,,%,%,公司存在主要供应商过于集中的风险,一旦原材料供应渠道发生重大变化,将会直接影响公司的产品生产和经营业绩。四、安全生产风险公司原材料为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质,同时生产过程中的部分工序为高温、高压环境。尽管公司配备有较完备的安全设施,制定了较为完善的事故预警、处理机制,整个生产过程完全处于受控状态,发生安全事故的可能性很小,也从未发生大的安全事故,但不排除因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当和自然灾害等原因而造成意外安全事故的可能,从而影响生产经营的正常进行。长成新能股份有限公司公开转让说明书 1-1- 3 五、税收政策变动风险根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税[2012]39号)的规定:从2012年7月1日起, 生产企业出口自产货物和视同自产货物及对外提供加工修理修配劳务,以及列名生产企业出口非自产货物,免征增值税,相应的进项税额抵减应纳增值税额(不包括适用增值税即征即退、先征后退政策的应纳增值税额),未抵减完的部分予以退还。精细化工出口产品亦实行增值税退税政策。若国家对增值税出口退税政策进行调整,调低甚至取消相关产品出口退税率,将会对行业内企业盈利产生影响。六、存货跌价损失风险公司存货主要包括原材料及产成品等。 2015年及 2014年期间,公司存货账面价值分别为71,454,,011,,占公司同期资产总额的 %和 %。且当期存货周转率分别为 。报告期内公司已按照会计制度的有关规定足额计提了存货跌价准备,并减少库存储备,若公司未来出现客户无法执行订单,可能存在存货跌价损失的风险。七、汇率风险自2005年7月国家调整人民币汇率形成机制,实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。并于2014年3月17日起, 银行间即期外汇市场人民币兑美元日交易价浮动幅度由1%扩大至2%,使得人民币对美元的汇率处于持续波动的态势,并且未来人民币汇率波动将更加市场化。而目前公司的进出口贸易主要采用美元结算方式,人民币的汇率波动及浮动幅度会给公司造成一定的汇兑损失。公司2015年及2014年汇兑损益分别为 6,458,,080,,而当期财务费用分别为11,477,,906,,%%。另外,2015、 2014年年末,公司货币资金中美元资金为264,、5,480,, 分别占当期货币资金