金蝶K3V11.0.1采购管理系统培训要点-采购发票与费用发票.ppt

K/采购发票与费用发票
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录入:重要字段说明
采购发票(普通发票、专用发票)
费用发票
与应付系统的传递规则
入库单选单物料合并功能
功能描述
合并条件
合并后的单价、常用计量单位的取值
采购发票
业务类型
即当前采购发票是外购入库单的采购发票还是委外加工入库的采购发票。
采购方式
即采用哪种采购业务的处理方式,可以选择现购、赊购、直运采购、受托入库四种方式,用户根据需要选择。
单价
当为采购专用发票时,其代表不含税的单价,如果先录入含税单价,则根据单价=含税单价/(1+税率),如果先录入金额,则会根据选项决定是否倒算,如果倒算则按照单价=金额/(1-折扣率)/数量进行倒算;
当是采购普通发票,其代表的是含税的单价。
含税单价
普通销***不显示,是指当前物料的专用发票含税价格。
折扣率
即当前价格的折扣率,精度取系统参数中所设定的“折扣率精度”其处理、控制方式与单价一致。折扣率可以录入负值,表示实际价格高于参照价格。
实际含税单价
含税的实际价,当为专用发票时,按照以下公式进行计算,实际含税单价=含税单价×(1-折扣率),用户不能修改
当为普通发票时,按照以下公式计算,实际含税单价=单价×(1-折扣率%),用户不能修改
金额
当发票为专用发票时,指当前物料的不含税实际金额,系统根据以下公式计算得出,用户可以修改,金额=数量×含税单价×(1-折扣率)/(1+税率)
当发票为普通发票时,指当前物料的含税实际金额,系统根据以下公式计算得出,金额=数量×单价×(1-折扣率%),用户可以修改
如果用户修改<金额>等字段,系统根据是否选择〖选项〗→〖调整金额后倒算单价〗来分别处理:如果选择,则调整金额后系统会根据金额倒算单价,否则,系统将保留修改状态,不作处理。
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采购发票
折扣额
指含税的折扣额,当发票为专用发票时,折扣额=数量×含税单价×折扣率;当发票为普通发票时,折扣额=数量×单价×折扣率。
税率
即当前物料的增值税率或征收率(分别适用于专用发票和普通发票),录入方式是:
手工新增时,专用发票根据系统选项“采购系统税率取数来源”取相应的税率;普通发票税率默认为0,允许修改;
如果勾选“采购价格资料含税”时,不管订单通过哪条线关联到发票(即包括直接关联和三方关联),普通发票均携带订单上的税率,专用发票如果取不到订单税率,则取系统预设的税率;
如果不勾选“采购价格资料含税”,不管订单通过哪条线关联到发票(即包括直接关联和三方关联),普通发票均不携带订单税率,专用发票如果取不到订单税率,则取系统预设的税率;
发票关联其它非订单单据生成,依据“采购系统税率取数来源”取税率
税额(专用)
指专用发票中的增值税额,系统根据以下公式计算得出,用户可以修改;税额=数量×含税单价×(1-折扣率)/(1+税率)×税率
价税合计(专用)
指专用发票中的金额和增值税额的合计数,系统根据下列公式计算得出,用户不能修改。价税合计=金额+税额
应计成本费用(本位币)
采购该笔物料发生的各种计入成本费用,存货核算时将费用发票的不含税金额分摊入采购发票的应计费用。用户不需要手工录入,录入仅供费用分摊后在单据间进行调整。
不计成本费用(本位币)
采购该笔物料发生的各种不计入成本费用,入库核算时,不计成本费用不参与入库成本核算过程。
运费税金(本位币)
指费用(包括计入成本费用和不计入成本费用)对应的税金。
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费用发票
采购方式
即采用哪种采购业务的处理方式,系统目前在费用发票上提供现购和赊购两种方式,用户根据需要选择。
应计成本费用类型
用于区分该费用发票中的费用是否计入成本,包括“计入成本”和“不计入成本”两种类型。如果是“计入成本”,则在入库核算时会将费用作为入库成本的一部分来计算入库的单位成本;如果是“不计入成本”,则在入库核算时不会将费用作为入库成本的一部分,而直接作为期间费用处理。
费用代码
指该费用发票的物料代码,如果该张单据是通过关联生成的,则物料代码是自动关联源单据相关分录而生成的,用户也可以进行修改。
费用名称、费用类型
是所选费用的名称、费用类型信息,是从费用基础资料中自动取得,用户不能修改。
金额
指当前费用的各种金额,系统根据以下公式计算得出,用户可以修改,费用=单价×数量;也可以不录入单价和数量,手工录入金额。
可抵扣税额
费用发票上可以抵扣的进项税额,根据金额×税率得到。
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采购发票、费用发票与应付系统的传递
1、赊购的采购发票(费用发票)保存时传递为应付系统的发票(其他应付单),如果“现购发票(费用发票)不传递到应付款系统”选中,则不传递到应付系统,如果不选