预算执行情况报告.doc

预算执行情况报告

篇一:财务预算执行情况分析报告
财务预算执行情况分析报告
财务预算执行情况分析作如下报告: 一、第8年年财务预算执行情况
XX电子科技有限责任公司经过第8年的再生产,现将第8年的
第八年,在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部、采购部等的领导下,在工商行政部门、税局等的监督支持下,XX电子科技有限责任公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度,采购部门规章制度,严格按照有关会计法律法规,努力增收节支,强化预算管理,本年度销售情况良好,但由于成本费用居高,利润较低,全年企业预算执行情况出现偏差。
第八年,,,%,%。主要收入科目为主营业务收入。
,,%,%;主要支出为产品成本。其他需要说明的有:
,%;,%;财务费用支出0万元,完成预算的0%。

二、主要经济指标的执行情况分析
(一)主要业务量指标预算执行分析,包括预算完成情况。
,,%,执行情况与预算情况相差不大,说明预算执行情况良好。
(二)效益指标预算执行分析
、营业成本预算执行情况分析
,,%,少于预算,但相差不大,对利润未产生较大的不良影响;,,%,对利润产生了不良影响,在下一年的工作中应严格控制营业成本的增加。
。
表3 期间费用预算执行情况
单位:万元

(1)销售费用预算执行情况分析
,,%,执行情况良好,未超过预算。
(2)管理费用预算执行情况分析。
,,%,过度超出预算,对利润产生了极大的不良影响,直接减少了最后的利润,同时也说明第八年对管理费用的控制严重失调,管理费用的把控将成为第九年工作的重中之重。

由上表中可见,%,成本费用利润率极低,%,%,造成这一结果的原因就是成本费用较高,对公司第八年的利润造成极大的不利影响。
三、融资预算完成情况分析
(一)年度融资预算执行情况,
第八年,我司预算向银行借款400万,执行情况为向安达银行借了一笔两年期的款项,322万元,%; 经公司全体股东决议,决定将公司的38%的股份转让给租赁公司,以获得租赁公司等值430万元的设备使用权,完成预算的215%。
四、薪酬预算执行情况分析及差异说明

由上表可见,,,%;人员也比预算增加了140人。薪酬的大幅度增加的同时使财务压力加大,也对本年度的经营成果产生负的作用。
五、全面预算执行情况
表6全面预算执行指标表
如上表所示,资产总额执行情况与预算相差不大,完成情况较好;,主要体现在应付税费、应付职工薪酬科目上,第八年末的银行存款足以支付,因此负债的增加不会造成资金不足的情况;%,完成情况良好;,,%,少于预算,但相差不大,对利润未产生较大的不良影响;%,成本费用利润率极低,%,%,造成这一结果的原因就是成本费用较高,对公司第八年的利润造成极大的不利影响;净利润与利润总额完成情况相差不大,不做分析。

六、存在的问题和建议
,结算资金占用比重较大,比例失调。特别是销货应收款大幅度上升,如不及时清理,对企业经济效益将产生很大影响。因此,建议公司领导要引起重视,成立清收小组,积极回收。,净利润较少。建议领导要加强对公司进行整顿、管理,