2021年一般合同管理业务控制矩阵.doc

业务目标
业务风险
控制点
适用单位
不相容
岗位
控制点分值
相关控制点资料
相关制度索引
会计报表认定
会计报表项目
1存在和发生/真实性；2完整性；3权利和义务；4估价或分摊；5表示和披露；6正确性
1
2
3
4
5
6


经营风险：私自签订协议，造成损失。
。生产经营计划包含但不限于物资采购计划、产品销售计划、大中小修计划等。
总部相关部门
分（子）企业
4
签订协议相关依据


经营风险：对方当事人不含有对应签约和/或履约能力，引发协议纠纷。
（或配合内部资信管理部门审查）拟签约对象主体资格、资信情况及履约能力等，进行综合分析论证，合理选择签约对象，必需时可提请相关部门给予帮助。
总部相关部门分（子）企业
5
营业执照、资质文件、履约能力证实等资信调查分析统计

3．文本选择

经营风险：使用对我方加重义务减轻权利协议文本，造成损失。
，应首选使使用方法律事务部颁布协议示范文本；其次，使用对方在法律事务部颁布协议示范文本基础上修改形成协议文本；再次，使用双方共同拟订文本；第四，使用对方协议文本。
总部相关部门
分（子）企业
3
协议








经营风险：未经不一样专业部门负责把关，造成协议无法实施和/或内容不完整。
、种类、关联程度等确定协议会签部门，会签部门通常包含业务关联部门、计划部门、财务部门、法律事务部门等。
总部相关部门
分（子）企业
3
《协议会签审批表》

经营风险：未经不一样专业部门负责把关，造成协议无法实施和/或内容不完整。
《协议会签审批表》。各会签部门依据职责分工对相关条款进行审查，在《协议会签审批表》上发表会签意见。分（子）企业可采取业务信息管理系统等电子形式，进行协议审批工作，其审批步骤设计应满足本协议会签步骤要求。
会签部门有不一样意见，协议主办部门应主动和会签单位协商，取得一致意见；无法取得一致意见，列出各方理据，按要求权限报批。
总部相关部门
分（子）企业
6
《协议会签审批表》

经营风险：未按要求权限审批，影响生产经营，或造成损失。
，按要求权限审批。
总部相关部门
分（子）企业
6
《协议会签审批表》及相关签报