付款方式、付款时间及付款流程的财务规定
一、根据费用属性选择报销凭据:
1、凡付款时,直接以现金且附有正规合法的原始单据的付款,须填写《费用报销单》或《差旅费报销单》进行报销;支付给个人的现金报销,一般用《费用报销单》或《差旅费报销单》进行报销。
其中:
1.《差旅费报销单》:直接以现金等付款的费用性报销,包括车辆过境费、停车费、公交或打的车票费、出差住宿费、出差补贴费以及用现金支付的加油费等须《差旅费报销单》填列报销。
《费用报销单》:直接以现金等付款的费用性报销,除适用《差旅费报销单》外的其他费用报销均须《费用报销单》填列报销。
***规定,由于公司特殊原因,须用替***来报销的费用,根据替***的性质来选择报销凭据:差旅费报销单或费用报销单。现在允许使用替***:机打车票、劳保用品、运输发票、家电发票、生活用品、办公用品、广告发票、礼品发票与餐饮发票(礼品与餐饮发票金额不能超过总金额10%),业务单位的客情开支除外,按实报销。
3、向公司财务部借款应填写《领(付)款凭证》借取。
二、报销凭据填制要求:
1、《差旅费报销单》填制要求:日期、起止日期、出差事由、起迄地点、单据编号、金额、授权及其他等内容填写必须规范、正确。其中报销日期为报销人报销费用的日期;起止日期为附件业务实际发生时的时间点或时间段;出差事由为附件实际发生的业务事由;起迄地点系以起点到终点的路线,一般以出公司或实际交接为起点并以到公司或完成交接本次行程为终点的一个循环为标准,并用箭头标注;单据编号系单据是否连续编号并与附件票据编号核对一致;金额为附件业务实际发生的金额(或经审批的小于原票据的金额)并计算合计数及金额大小写是否相符;授
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